金融是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的“血脈”。為貫徹落實(shí)省長王寧在全省金融工作座談會(huì)上的要求，推動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)懂弄通會(huì)用金融，不斷提升運(yùn)用金融推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力，省金融監(jiān)管局在福建日報(bào)開設(shè)“學(xué)金融、懂金融、用金融”專欄，加強(qiáng)金融知識宣傳，幫助各級領(lǐng)導(dǎo)干部提升運(yùn)用金融知識、金融工具、金融政策的能力水平，更好地為全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越提供有力的金融支撐。本期主題為銀行保函。

　　銀行保函是銀行作為保證人向受益人開立的保證文件，保證被保證人未向受益人盡到某項(xiàng)義務(wù)時(shí)，則由銀行承擔(dān)保函中所規(guī)定的付款責(zé)任。保函業(yè)務(wù)廣泛應(yīng)用于工程擔(dān)保領(lǐng)域，適用于投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量保函、農(nóng)民工工資支付保函、融資性保函等多種類型。

　　★投標(biāo)保函

　　投標(biāo)保函是指在招投標(biāo)中，招標(biāo)人為保證投標(biāo)人不得撤銷投標(biāo)文件、中標(biāo)后不得無正當(dāng)理由不與招標(biāo)人訂立合同、發(fā)生其他違法違規(guī)行為等，要求投標(biāo)人在提交投標(biāo)文件時(shí)一并提交的書面擔(dān)保。

　　適用范圍

　　適用于所有公開招標(biāo)、議標(biāo)時(shí)，業(yè)主要求投標(biāo)人繳納投標(biāo)保證金的情況。招標(biāo)人為避免投標(biāo)人在評標(biāo)過程中改標(biāo)、撤標(biāo)等其他違法違規(guī)行為，或中標(biāo)后拒簽合同而給自身造成損失，通常都要求投標(biāo)人繳納投標(biāo)保證金，以制約對方行為。

　　產(chǎn)品優(yōu)勢

　　1.減少投標(biāo)人繳納現(xiàn)金保證金引起的資金占用。

　　2.維護(hù)投標(biāo)人、招標(biāo)人雙方權(quán)益。

　　★履約保函

　　應(yīng)勞務(wù)方和承包方的請求，銀行向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。如果勞務(wù)方和承包方日后未能按時(shí)、按質(zhì)、按量完成其所承建的工程，則業(yè)主方可憑保函向擔(dān)保銀行索賠。

　　適用范圍

　　可用于任何項(xiàng)目中對當(dāng)事人履行合同義務(wù)提供擔(dān)保的情況，常見用于工程承包、物資采購等項(xiàng)目。

　　產(chǎn)品優(yōu)勢

　　1.減少勞務(wù)方或承包方繳納現(xiàn)金保證金引起的資金占用。合理制約勞務(wù)方、承包人行為，良好維護(hù)業(yè)主或買方利益。

　　2.避免收取、退回保證金程序的繁瑣，提高工作效率。

　　★預(yù)付款保函

　　預(yù)付款保函是指銀行應(yīng)承包人請求，向業(yè)主（發(fā)包人）出具的保證業(yè)主所支付的工程預(yù)付款用于實(shí)施項(xiàng)目的一種保證承諾。如承包人不履約，業(yè)主可憑保函向擔(dān)保銀行索賠。

　　適用范圍

　　適用于工程建設(shè)、貨物進(jìn)出口、勞務(wù)合作和技術(shù)貿(mào)易等業(yè)務(wù)場景。例如，在成套設(shè)備及大型交通工具的合同中，通常采用帶有預(yù)付性質(zhì)的分期付款或延期付款支付部分價(jià)款。

　　產(chǎn)品優(yōu)勢

　　1.方便承包人及時(shí)將預(yù)付款資金收取到位。

　　2.保證業(yè)主方在承包人拿到預(yù)付款后不履行合同義務(wù)時(shí)資金不受損失，保證公平交易。

　　★質(zhì)量保函

　　質(zhì)量保函又稱為“維修保函”，是指銀行應(yīng)供貨方或承建人申請，向買方或業(yè)主保證，如貨物或工程的質(zhì)量不符合合同約定而賣方或承建人又不能依約更換或修理時(shí)，按買方或業(yè)主的索賠予以賠償?shù)谋ＷC承諾。

　　適用范圍

　　適用于工程承包、供貨安裝等合同執(zhí)行進(jìn)入保修期或維修期、業(yè)主或買方要求承包方、供貨方良好履行保修義務(wù)的情況。

　　產(chǎn)品優(yōu)勢

　　1.保障業(yè)主、買方權(quán)益。

　　2.提高承包方、供貨方的市場競爭力。

　　★農(nóng)民工工資支付保函

　　銀行應(yīng)申請人的要求，向主管單位或工程業(yè)主保證，如承包方、建筑施工方或其他用工方不按約定支付農(nóng)民工工資，按主管單位或工程業(yè)主的索賠予以賠償?shù)谋ＷC承諾。

　　適用范圍

　　主要適用于各項(xiàng)工程建設(shè)及其他涉及農(nóng)民工工資的項(xiàng)目。

　　產(chǎn)品優(yōu)勢

　　1.避免農(nóng)民工工資拖欠，保障員工合法權(quán)益。

　　2.替代建設(shè)方、施工方繳納農(nóng)民工工資保證金，減輕企業(yè)現(xiàn)金壓力。

　　★融資性保函

　　融資性保函又稱“融資保函”或“融資類保函”。是指銀行應(yīng)借款人的申請而向貸款人出具的，保證借款人履行借貸資金償還義務(wù)的書面文件。

　　適用范圍

　　1.擔(dān)保借款人向銀行等金融機(jī)構(gòu)取得各種形式的融資。

　　2.擔(dān)保借款人在金融市場上發(fā)行有價(jià)證券融資。

　　產(chǎn)品優(yōu)勢

　　1.為借款人提供融資便利。

　　2.提高借款人的信用評價(jià)，有利于借款人取得融資。

　　3.分散貸款人融資風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款資金安全。

　　作為傳統(tǒng)紙質(zhì)保函在信息時(shí)代的電子化產(chǎn)物，電子保函是銀行作為保證人，以使用CA證書進(jìn)行電子簽名的數(shù)據(jù)電文為介質(zhì)，通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)向受益人開立的具有法律效力的擔(dān)保憑證。電子保函業(yè)務(wù)是各級政府、金融機(jī)構(gòu)響應(yīng)國務(wù)院加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”號召、優(yōu)化營商環(huán)境的重要舉措，在打通公共資源交易中心、業(yè)主方、金融機(jī)構(gòu)等科技系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，支持企業(yè)客戶線上申請、金融機(jī)構(gòu)線上開函，有效降低人力和企業(yè)資金成本，并且避免疫情期間線下人工辦理紙質(zhì)保函業(yè)務(wù)的接觸風(fēng)險(xiǎn)。

　　在保函電子化進(jìn)程中，工程電子保函模塊最早應(yīng)用于投標(biāo)保證金管理系統(tǒng)，發(fā)展至今電子投標(biāo)保函的應(yīng)用也最為廣泛。2020年2月，國家發(fā)展改革委辦公廳下發(fā)《關(guān)于積極應(yīng)對疫情創(chuàng)新做好招投標(biāo)工作保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的通知》，明確提出在全面推行投標(biāo)保證金線上繳退的同時(shí)，大力推廣使用保函特別是電子保函替代現(xiàn)金保證金，實(shí)現(xiàn)在線提交、在線查核。2020年9月，福建省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范我省房建和市政工程招標(biāo)項(xiàng)目投標(biāo)保證金管理的通知》，明確自2021年1月1日起，實(shí)施電子化招投標(biāo)的項(xiàng)目原則上使用電子投標(biāo)保函。對于推行電子投標(biāo)保函的地區(qū)，招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)寫明電子投標(biāo)保函的具體事項(xiàng)，并取消使用紙質(zhì)保函的規(guī)定。

　　銀行保函作為現(xiàn)金保證金的替代形式，能夠?qū)崿F(xiàn)“投保人、保證人、監(jiān)管人”三方共贏。以當(dāng)前發(fā)展較快、運(yùn)用較廣的電子投標(biāo)保函為例：

　　對投標(biāo)人而言：

　　1.降低資金占用：繳交現(xiàn)金投標(biāo)保證金短則數(shù)周、長則數(shù)月的資金占用壓力，而電子投標(biāo)保函將大幅節(jié)約成本。

　　2.線上極速開函：企業(yè)可在線提交申請、保函可在線查核，不受時(shí)間地點(diǎn)限制，流程便捷操作簡單，滿足投保人高效開函的需求。

　　3.滿足小額需求：投標(biāo)人參與投標(biāo)工作時(shí)對應(yīng)標(biāo)的金額不等，但囿于銀行操作管理成本等限制，一般不出具小額紙質(zhì)保函，電子保函以其方便快捷和數(shù)據(jù)化電子化優(yōu)勢，可以及時(shí)高效地支持投標(biāo)人開立小額保函需求。

　　對保證人而言：

　　1.電子驗(yàn)簽防偽：全程電子留痕，不可篡改，安全有保障。

　　2.信用風(fēng)險(xiǎn)防范：通過核驗(yàn)投保人銀行賬戶信息與公共資源交易中心備案信息，強(qiáng)化圍串標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)甄別管理。

　　對監(jiān)管人而言：

　　1.在線高效管理：招投標(biāo)管理部門可在線完成保函的審查、記錄、保存，工作的效率明顯提升。

　　2.肅清行業(yè)風(fēng)氣：電子保函對于解決弄虛作假、暗箱操作、串通投標(biāo)等招標(biāo)投標(biāo)領(lǐng)域的突出問題大有裨益。

　　典型案例

　　廈門國際銀行2020年6月正式上線自主研發(fā)的電子保函業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，并于9月成功對接福州市公共資源交易中心，推出全線上化的電子投標(biāo)保函產(chǎn)品“國行e投標(biāo)”，為企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)、便捷的電子投標(biāo)保函服務(wù)。廈門國際銀行電子保函業(yè)務(wù)采用高效的線上化作業(yè)模式，客戶可實(shí)現(xiàn)全線上化操作，無需向銀行提交紙質(zhì)材料，最快5分鐘即可出函，所出具保函采取電子驗(yàn)簽防偽，不可篡改，便于招投標(biāo)方實(shí)行有效化電子管理且安全有保障，不僅符合當(dāng)下疫情防控的整體要求，而且極大節(jié)約開函時(shí)間，有效提升中小微企業(yè)和各類招投標(biāo)管理單位的服務(wù)質(zhì)效?！皣衑投標(biāo)”上線以來，已成功為上百家公司開立電子投標(biāo)保函，緩解企業(yè)投標(biāo)保證金資金壓力。