獨(dú)立保函，又稱見索即付保函。當(dāng)施工單位向業(yè)主開具獨(dú)立保函時(shí)，只要業(yè)主在保函有效期內(nèi)向銀行提出索賠，銀行就必須先行把保函金額賠付給業(yè)主。然后銀行再向施工單位追償這筆費(fèi)用。

       以前國內(nèi)很多銀行對(duì)獨(dú)立保函的獨(dú)立性不認(rèn)可，但是隨著2016年《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛若干問題的規(guī)定》的頒布，國內(nèi)獨(dú)立保函的見索即付效力被正式認(rèn)定。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛若干問題的規(guī)定》之規(guī)定，獨(dú)立保函是指銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)作為開立人，以書面形式向受益人出具的，同意在受益人請(qǐng)求付款并提交符合保函要求的單據(jù)時(shí)，向其支付特定款項(xiàng)或在保函最高金額內(nèi)付款的承諾。在施工領(lǐng)域，保函申請(qǐng)人一般是施工單位，開立人是銀行，受益人是業(yè)主。

       與傳統(tǒng)的一般保證和連帶責(zé)任保證不同，獨(dú)立保函獨(dú)立于業(yè)主與施工單位的建設(shè)工程合同關(guān)系，只要業(yè)主提交了符合保函規(guī)定的單據(jù)，銀行就必須在保函規(guī)定的期限內(nèi)無條件付款。且銀行只能對(duì)業(yè)主提交的單據(jù)是否符合保函規(guī)定進(jìn)行形式審查，無權(quán)調(diào)查施工單位是否真實(shí)違約，也不能援引施工單位在施工合同中的抗辯權(quán)對(duì)抗業(yè)主。

       雖然《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛若干問題的規(guī)定》規(guī)定了施工單位在業(yè)主存在保函欺詐情形時(shí)可以申請(qǐng)保函止付、提起保函欺詐訴訟，但因保函兌付時(shí)間短、舉證責(zé)任大、法院審理謹(jǐn)慎等原因，實(shí)踐中能夠成功止付的案例相對(duì)較少。

       正是因?yàn)楠?dú)立保函的上述特點(diǎn)，獨(dú)立保函無疑降低了施工單位在施工過程中的談判地位，增加了施工單位被業(yè)主惡意索賠風(fēng)險(xiǎn)。

一、獨(dú)立保函的風(fēng)險(xiǎn)

惡意兌付風(fēng)險(xiǎn)

       惡意兌付風(fēng)險(xiǎn)是指在施工單位沒有違約的情形下，業(yè)主故意兌付保函的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，業(yè)主往往要求施工單位提交見索即付保函，要求保函中載明施工單位如有違約行為，銀行在收到業(yè)主提交的保函索賠申請(qǐng)文件后就應(yīng)立即無條件支付相應(yīng)款項(xiàng)。銀行兌付保函只需對(duì)業(yè)主提交的單據(jù)是否符合保函規(guī)定進(jìn)行形式審查。因此，即使施工單位沒有違約，但業(yè)主想讓施工單位退場、讓施工單位在某些地方讓步或者達(dá)到自身某些目的，也會(huì)惡意兌付保函，由此向施工單位施壓。在業(yè)主惡意兌付保函后，由于是見索即付保函，施工單位將很難阻止銀行兌付。

喪失談判地位風(fēng)險(xiǎn)

       在獨(dú)立保函開具后，由于業(yè)主和施工單位地位不平等等原因，業(yè)主很可能在過程中尋找施工單位違約的情形，并以兌付保函相威脅，從而逼迫施工單位認(rèn)可業(yè)主的工期要求、價(jià)款要求、質(zhì)量要求、新的保函要求等，施工單位難以反抗。

失信與喪失現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)

       實(shí)踐中，施工單位通常會(huì)選擇有業(yè)務(wù)往來的合作銀行作為保函的開立人。合作銀行基于施工單位的歷史信用及施工單位的存款，通常不會(huì)要求施工單位額外提供保證金。但是，一旦業(yè)主向銀行兌付保函，為保障自己的追索權(quán)可以實(shí)現(xiàn)，銀行通常會(huì)要求施工單位在銀行存入等額現(xiàn)金作為保證金，否則就會(huì)降低施工單位在該銀行的信貸額度，嚴(yán)重影響施工單位在銀行的信用度。并且，若施工單位為了保障自身在銀行的信用度，將等額現(xiàn)金存入銀行。如此，保函項(xiàng)下款項(xiàng)不僅將被業(yè)主提取，與保函金額等額的現(xiàn)金也將無法使用。實(shí)踐中，履約保函的金額動(dòng)輒幾千萬，一旦業(yè)主向銀行兌付保函，施工單位將面臨巨額現(xiàn)金被提取或凍結(jié)，企業(yè)現(xiàn)金流將面臨巨大的壓力。

二、風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)

1、審慎選擇保函格式

       在施工合同中未約定保函格式或者未約定要求施工單位必須開具獨(dú)立保函的情形時(shí)，施工單位應(yīng)避免開具獨(dú)立保函，而是選擇開具一般保函，以免增加自身風(fēng)險(xiǎn)。

2、對(duì)業(yè)主資信進(jìn)行審查

       在保函開具前，應(yīng)對(duì)業(yè)主的資信進(jìn)行審查，包含業(yè)主的注冊(cè)資金、在行業(yè)內(nèi)的地位、業(yè)主涉訴情況、土地出讓金繳納情況以及過往履約情況，并注重對(duì)業(yè)主是否有惡意提取保函行為的調(diào)查。在業(yè)主資信不良或者業(yè)主有惡意提取保函記錄時(shí)，應(yīng)拒絕開具獨(dú)立保函，而是通過協(xié)商談判，要求開具一般保函。

3、對(duì)獨(dú)立保函相關(guān)約定進(jìn)行審查

       在開具獨(dú)立保函時(shí)，施工單位應(yīng)注重合同中對(duì)保函擔(dān)保內(nèi)容的相關(guān)約定進(jìn)行審查，一般包含以下內(nèi)容：

       1對(duì)施工單位的違約責(zé)任和賠償責(zé)任進(jìn)行審查。若違約責(zé)任極不合理或者賠償責(zé)任過重，那么施工單位在開具保函前應(yīng)清楚很可能在履約過程中業(yè)主很可能以施工單位違約為由，提取保函。

       2對(duì)保函沒收責(zé)任條款進(jìn)行審查。有的業(yè)主會(huì)在合同中約定，當(dāng)施工單位出現(xiàn)某些情形時(shí)，業(yè)主有權(quán)沒收保函，即保函項(xiàng)下所有金額歸業(yè)主所有。此種約定風(fēng)險(xiǎn)極大，在有相關(guān)約定時(shí)，施工單位一方面要做到不要出現(xiàn)相關(guān)違約情形，另一方面應(yīng)盡量通過談判或者協(xié)商，更改相關(guān)約定。

       3對(duì)續(xù)開保函責(zé)任條款進(jìn)行審查。續(xù)開保函條款審查應(yīng)注意：續(xù)開保函時(shí)間、續(xù)開保函格式、續(xù)開保函金額等。

       4約定提取保函單據(jù)

       根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問題的規(guī)定》第一條的規(guī)定，業(yè)主向銀行請(qǐng)求付款時(shí)，需向銀行提交符合保函要求的單據(jù)。該等單據(jù)包括但不限于付款請(qǐng)求書、違約聲明、第三方簽發(fā)的文件、法院判決、仲裁裁決、匯票、發(fā)票等表明發(fā)生付款到期事件的書面文件。

       因此，施工單位應(yīng)盡量爭取有條件的保函，即在保函中約定業(yè)主提取保函時(shí)應(yīng)提交的單據(jù)數(shù)量越多、獲取難度越大越好。如要求業(yè)主在提起保函索賠申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供施工單位違約的證明材料；或約定業(yè)主提取保函后應(yīng)先將提取的款項(xiàng)交付第三方，待業(yè)主與施工單位爭議解決后再確定是否交付業(yè)主；也可以約定業(yè)主提交保函索賠申請(qǐng)與銀行兌付保函之間有一定的時(shí)間，以便為施工單位組織證據(jù)、向法院申請(qǐng)止付、提起保函欺詐訴訟、甚至就爭議問題提起訴訟，或申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全爭取時(shí)間。

5、及時(shí)提起保函欺詐訴訟

      《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十二條規(guī)定，具有下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定構(gòu)成獨(dú)立保函欺詐：

       1受益人與保函申請(qǐng)人或其他人串通，虛構(gòu)基礎(chǔ)交易的；

       2受益人提交的第三方單據(jù)系偽造或內(nèi)容虛假的；

       3法院判決或仲裁裁決認(rèn)定基礎(chǔ)交易債務(wù)人沒有付款或賠償責(zé)任的；

       4受益人確認(rèn)基礎(chǔ)交易債務(wù)已得到完全履行或者確認(rèn)獨(dú)立保函載明的付款到期事件并未發(fā)生的；

       5受益人明知其沒有付款請(qǐng)求權(quán)仍濫用該權(quán)利的其他情形”。

       其中最為重要也是施工單位最多適用的是第（5）種情形。通常提起保函欺詐訴訟，應(yīng)當(dāng)以業(yè)主為被告，保函開立行為第三人，向法院申請(qǐng)確認(rèn)業(yè)主保函索賠行為構(gòu)成保函欺詐，判令銀行終止向業(yè)主支付保函項(xiàng)下款項(xiàng)。

       此外，在保函欺詐訴訟中，應(yīng)注意保函欺詐的管轄法院。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十三條規(guī)定，申請(qǐng)保函中止支付應(yīng)向開立人住所地或其他對(duì)獨(dú)立保函欺詐糾紛案件具有管轄權(quán)的人民法院提出。第二十一條的規(guī)定，獨(dú)立保函申請(qǐng)中止支付及獨(dú)立保函欺詐糾紛案件由獨(dú)立保函的開立人住所地或被告住所地人民法院管轄，當(dāng)事人書面協(xié)議由其他法院管轄或提交仲裁的除外。

       因施工單位較多選擇己方所在地合作銀行作為保函開立人，因此，施工單位通常會(huì)選擇向銀行住所地人民法院申請(qǐng)止付和提起訴訟。需要特別提示的是，根據(jù)《法最高人民法院關(guān)于上海金融法院案件管轄的規(guī)定釋》（〔2018〕14號(hào) ）的規(guī)定，上海金融法院管轄上海市轄區(qū)內(nèi)應(yīng)由中級(jí)人民法院受理的下列第一審金融民商事案件：（二）獨(dú)立保函、保理、私募基金、非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)股權(quán)眾籌等新型金融民商事糾紛。因此，在上海提起獨(dú)立保函欺詐訴訟，在本應(yīng)由中級(jí)人民法院受理的情形下，應(yīng)向上海金融法院提起訴訟。

6、及時(shí)申請(qǐng)保函止付

       如果業(yè)主向銀行申請(qǐng)兌付保函，施工單位應(yīng)第一時(shí)間審查保函文件的內(nèi)容，確定業(yè)主提取保函的條件和管轄法院，并積極與銀行溝通，獲取業(yè)主提交的保函索賠文件，了解業(yè)主提取保函的理由和提交的單據(jù)。并向銀行表明該保函兌付存在爭議，業(yè)主系保函欺詐，施工單位已經(jīng)向法院申請(qǐng)支付并起訴，請(qǐng)求銀行配合法院的訴訟工作，暫不兌付保函，盡可能拖延保函被兌付的時(shí)間。然后，向業(yè)主和地方政府發(fā)函，闡明業(yè)主兌付保函沒有事實(shí)和法律依據(jù)，并表明業(yè)主提取保函的可能性后果，給業(yè)主施壓，并請(qǐng)地方政府介入從中斡旋。同時(shí)，施工單位應(yīng)積極組織證據(jù)，及時(shí)向法院申請(qǐng)止付并提起保函欺詐訴訟。

7、注重過程資料的管理

        根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十四條的規(guī)定，法院裁定“中止支付保函”的證明標(biāo)準(zhǔn)為“獨(dú)立保函欺詐存在高度可能性”；第二十條的規(guī)定，法院判決“終止支付保函”的證明標(biāo)準(zhǔn)需達(dá)到“能夠排除合理懷疑地認(rèn)定構(gòu)成獨(dú)立保函欺詐”。

       因該兩項(xiàng)證明標(biāo)準(zhǔn)均非常高，施工單位的舉證責(zé)任之重，舉證難度之大可想而知。因此，施工單位在履約過程中應(yīng)注重施工資料的管理，及時(shí)上報(bào)索賠、簽證，固定業(yè)主違約的相關(guān)證據(jù)，收集己方的履約證據(jù)。一方面在業(yè)主意欲提取保函時(shí)可以和業(yè)主據(jù)理力爭，另一方面在業(yè)主啟動(dòng)保函索賠時(shí)可及時(shí)向法院申請(qǐng)止付或提起保函欺詐訴訟。此外，施工單位還應(yīng)注意與銀行保持積極的聯(lián)系和溝通，確保第一時(shí)間了解業(yè)主提取保函的信息，并盡可能延長保函兌付的期限。